有価証券報告書-第91期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
退職給付引当金	19,524千円		10,120千円
賞与引当金	61,770千円		78,479千円
役員退職慰労引当金	16,995千円		20,338千円
未払事業所税	2,784千円		2,913千円
未払事業税	3,010千円		4,831千円
未払費用	9,870千円		12,550千円
貸倒引当金	2,825千円		734千円
その他	3,943千円		4,585千円
繰延税金資産小計	120,726千円		134,555千円
評価性引当額	△2,295千円		△2,295千円
繰延税金資産合計	118,431千円		132,260千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△18,057千円		△90,059千円
買換資産積立金	△71,247千円		△67,778千円
繰延税金負債合計	△89,304千円		△157,837千円
繰延税金負債純額	-千円		△25,577千円
繰延税金資産純額	29,126千円		-千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	7.0%		1.8%
住民税均等割等	6.2%		2.8%
その他	△5.2%		△2.4%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	38.6%		32.8%