有価証券報告書-第96期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	71,956千円		79,053千円
役員退職慰労引当金	24,932千円		12,237千円
未払事業所税	2,365千円		2,229千円
未払事業税	7,398千円		6,016千円
未払費用	11,508千円		12,641千円
貸倒引当金	1,885千円		1,193千円
その他	4,892千円		4,791千円
繰延税金資産小計	124,939千円		118,163千円
評価性引当額	△2,362千円		△2,362千円
繰延税金資産合計	122,577千円		115,801千円
繰延税金負債
前払年金費用	△49,686千円		△55,078千円
その他有価証券評価差額金	△416,442千円		△755,412千円
買換資産積立金	△57,595千円		△55,175千円
繰延税金負債合計	△523,725千円		△865,666千円
繰延税金負債純額	△401,148千円		△749,865千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.0%		1.4%
住民税均等割等	0.8%		0.7%
受取配当金益金不算入	△1.2%		△7.5%
税率変更による期末繰延税金負債の増額修正	0.4%		-%
その他	0.7%		△0.3%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	32.3%		24.9%