有価証券報告書-第37期(令和3年10月1日-令和4年9月30日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2021年9月30日)		当連結会計年度 (2022年9月30日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)2	60,112千円		107,718千円
退職給付に係る負債	39,687千円		41,193千円
その他有価証券評価差額金	82千円		71千円
その他	1,866千円		2,348千円
繰延税金資産小計	101,749千円		151,332千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)2	△60,112千円		△107,718千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△41,637千円		△43,613千円
評価性引当額小計(注)1	△101,749千円		△151,332千円
繰延税金資産合計	-千円		-千円

(注)1. 評価性引当額が、49,582千円増加しております。この増加の主な内容は、税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額が47,605千円増加したことによるものであります。
(注)2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

前連結会計年度(2021年9月30日)
	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(*1)	-	-	-	-	-	60,112	60,112
評価性引当額	-	-	-	-	-	△60,112	△60,112
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(*1) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。

当連結会計年度(2022年9月30日)
	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(*1)	-	-	-	-	-	107,718	107,718
評価性引当額	-	-	-	-	-	△107,718	△107,718
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(*1) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

前連結会計年度 (2021年9月30日)		当連結会計年度 (2022年9月30日)
税金等調整前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。		税金等調整前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。