有価証券報告書-第21期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (令和7年3月31日)		当事業年度 (令和8年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金 貸倒引当金	2,683百万円 32百万円		4,006百万円 28百万円
契約負債	2,984百万円		3,295百万円
賞与引当金	468百万円		501百万円
退職給付引当金	12,547百万円		12,286百万円
その他	2,643百万円		2,386百万円
繰延税金資産小計	21,360百万円		22,504百万円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額 将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△2,527百万円 △16,914百万円		△4,006百万円 △17,540百万円
評価性引当額小計	△19,441百万円		△21,546百万円
繰延税金資産合計	1,918百万円		957百万円
繰延税金負債
その他	△90百万円		△90百万円
繰延税金負債合計	△90百万円		△90百万円
繰延税金資産の純額	1,828百万円		866百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度は、税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。