有価証券報告書-第12期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)		当連結会計年度 (平成29年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	453	百万円	468	百万円
ETCマイレージサービス引当金	10		9
退職給付に係る負債	9,885		9,463
未払事業税	110		164
前受金	44		8
減損損失	584		565
繰越欠損金	875		1,080
その他	700		1,088
繰延税金資産小計	12,666		12,849
評価性引当額	△11,100		△7,381
繰延税金資産合計	1,565		5,467
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△68		△66
その他	△0		-
繰延税金負債合計	△68		△66
繰延税金資産の純額	1,496		5,401

繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)		当連結会計年度 (平成29年3月31日)
流動資産-繰延税金資産	1,047	百万円	1,345	百万円
固定資産-繰延税金資産	517		4,055
固定負債-繰延税金負債	△68		-

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)		当連結会計年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率 (調整)	33.02	%	30.81	%
交際費等永久差異	0.91		0.80
住民税均等割	0.88		1.75
評価性引当額	△12.22		△126.37
法人税特別控除等	△1.09		△3.24
持分法適用投資損益	△0.94		△1.18
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正	1.15		-
その他	0.81		3.23
税効果会計適用後の法人税等の負担率	22.52		△94.20