有価証券報告書-第97期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

		前事業年度 (2022年3月31日)		当事業年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税		7百万円		―百万円
未払賞与		0百万円		0百万円
繰延資産償却超過額		0百万円		0百万円
貸倒引当金		25百万円		25百万円
投資有価証券評価損		664百万円		623百万円
関係会社株式評価損		82百万円		82百万円
その他		57百万円		67百万円
繰延税金資産小計		838百万円		800百万円
評価性引当額		△810百万円		△769百万円
繰延税金資産合計		27百万円		30百万円
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金		△521百万円		△500百万円
その他有価証券評価差額金		△1,086百万円		△1,329百万円
その他		―百万円		△2百万円
繰延税金負債合計		△1,608百万円		△1,832百万円
繰延税金負債純額		△1,580百万円		△1,802百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)		当事業年度 (2023年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.1%		0.7%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△20.7%		△29.8%
評価性引当額の増減	△1.0%		△2.8%
その他	0.8%		0.2%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	11.8%		△1.1%