有価証券報告書-第100期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

		前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税		4百万円		9百万円
未払賞与		0百万円		0百万円
貸倒引当金		26百万円		23百万円
投資有価証券評価損		641百万円		640百万円
関係会社株式評価損		85百万円		85百万円
その他		60百万円		96百万円
繰延税金資産小計		817百万円		856百万円
評価性引当額		△793百万円		△792百万円
繰延税金資産合計		24百万円		63百万円
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金		△474百万円		△454百万円
その他有価証券評価差額金		△4,363百万円		△6,825百万円
その他		△2百万円		△2百万円
繰延税金負債合計		△4,841百万円		△7,282百万円
繰延税金負債純額		△4,816百万円		△7,218百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.4%		1.4%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△25.1%		△23.3%
評価性引当額の増減	2.4%		△0.1%
その他	△0.7%		0.1%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	8.6%		8.7%