有価証券報告書-第91期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

		前事業年度 (平成28年3月31日)		当事業年度 (平成29年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税		25百万円		―百万円
未払賞与		1百万円		1百万円
繰延資産償却超過額		0百万円		0百万円
貸倒引当金		34百万円		31百万円
投資有価証券評価損		581百万円		581百万円
関係会社株式評価損		82百万円		82百万円
その他		94百万円		74百万円
繰延税金資産小計		819百万円		771百万円
評価性引当額		△778百万円		△754百万円
繰延税金資産合計		41百万円		16百万円
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金		△471百万円		△453百万円
その他有価証券評価差額金		△1,062百万円		△1,574百万円
未収事業税		―百万円		△6百万円
繰延税金負債合計		△1,534百万円		△2,034百万円
繰延税金負債純額		△1,492百万円		△2,017百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)		当事業年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	32.8%		30.7%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.8%		0.7%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△8.8%		△25.0%
評価性引当額の増減	△0.1%		△1.4%
税率変更による期末繰延税金負債の減額修正	△1.3%		―%
その他	0.1%		0.4%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	23.5%		5.4%