有価証券報告書-第93期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)				当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
退職給付引当金		164,778	千円			169,821	千円
役員退職慰労引当金		42,529				41,438
本社移転損失引当金		-				51,908
減損損失		10,933				10,933
賞与引当金		42,639				33,652
基金・共済会等剰余金		50,675				55,721
関係会社株式評価損		24,856				21,309
ゴルフ会員権評価損		3,511				3,511
投資有価証券評価損		16,637				21,085
未払事業税		2,778				15,233
ゴルフ会員権貸倒引当金		260				152
ソフトウェア損金処理		18,996				15,521
その他		4,793				3,761
繰延税金資産小計		383,389				444,049
将来減算一時差異の合計に係る 評価性引当額		△56,198				△444,049
評価性引当額小計		△56,198				△444,049
繰延税金資産合計		327,190				-
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金		△537,588				△101,266
繰延税金負債合計		△537,588				△101,266
繰延税金資産の純額		△210,397				△101,266

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)				当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率		30.5 %				30.5 %
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目		23.1				2.2
受取配当金等永久に益金に算入されない項目		△5.1				△0.7
住民税均等割等		1.3				0.1
繰延税金資産を計上していない将来減算一時差異の発生及び解消項目		△1.9				53.0
その他		0.7				0
税効果会計適用後の法人税等の負担率		48.6				85.5