有価証券報告書-第73期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)	当事業年度 (2026年3月31日)
(繰延税金資産)
役員賞与引当金	10,325千円	11,496千円
未払事業税	5,870千円	6,256千円
役員退職慰労引当金	44,370千円	40,815千円
投資有価証券評価損	114,260千円	114,260千円
貸倒引当金	26,277千円	24,979千円
ゴルフ会員権評価損	20,103千円	9,025千円
吸収分割による子会社株式	1,470,399千円	1,470,399千円
その他	8,799千円	44,889千円
繰延税金資産小計	1,700,407千円	1,722,122千円
評価性引当額	△170,070千円	△186,877千円
繰延税金資産合計	1,530,336千円	1,535,244千円
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金	△2,777,886千円	△4,041,756千円
繰延税金負債合計	△2,777,886千円	△4,041,756千円
繰延税金資産(負債△)の純額	△1,247,549千円	△2,506,512千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)	当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.5%	30.5%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.3%	0.4%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△13.3%	△11.6%
住民税均等割等	0.1%	0.1%
評価性引当額の増減	7.1%	2.0%
税率変更による繰延税金資産の修正	△7.1%	―
その他	△0.1%	△0.3%
税効果会計適用後の 法人税等の負担率	17.6%	21.1%