有価証券報告書-第94期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)
デリバティブ取引関係
(デリバティブ取引関係)
1 ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
記載すべき事項はない。
2 ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1)通貨関連
前連結会計年度(平成29年3月31日)
(注) 通貨スワップの振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている社債と一体処理されているため、その時価は、当該社債の時価に含めて記載している。
当連結会計年度(平成30年3月31日)
(注) 通貨スワップの振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている社債と一体処理されているため、その時価は、当該社債の時価に含めて記載している。
(2)金利関連
前連結会計年度(平成29年3月31日)
(注) 金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている社債・長期借入金と一体処理されているため、その時価は、当該社債・長期借入金の時価に含めて記載している。
当連結会計年度(平成30年3月31日)
(注) 金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている社債・長期借入金と一体処理されているため、その時価は、当該社債・長期借入金の時価に含めて記載している。
(3)商品関連
前連結会計年度(平成29年3月31日)
(注) 時価の算定方法 取引先金融機関から提示された価格によっている。
当連結会計年度(平成30年3月31日)
(注) 時価の算定方法 取引先金融機関から提示された価格によっている。
1 ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
記載すべき事項はない。
2 ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1)通貨関連
前連結会計年度(平成29年3月31日)
ヘッジ会計 の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ 対象 | 契約額等 | うち1年超 | 時価 |
(百万円) | (百万円) | (百万円) | |||
通貨スワップ の振当処理 | 通貨スワップ取引 | 社債 | |||
支払:円 受取:ドル | 56,959 | 56,959 | (注) |
(注) 通貨スワップの振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている社債と一体処理されているため、その時価は、当該社債の時価に含めて記載している。
当連結会計年度(平成30年3月31日)
ヘッジ会計 の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ 対象 | 契約額等 | うち1年超 | 時価 |
(百万円) | (百万円) | (百万円) | |||
通貨スワップ の振当処理 | 通貨スワップ取引 | 社債 | |||
支払:円 受取:ドル | 56,959 | 56,959 | (注) |
(注) 通貨スワップの振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている社債と一体処理されているため、その時価は、当該社債の時価に含めて記載している。
(2)金利関連
前連結会計年度(平成29年3月31日)
ヘッジ会計 の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ 対象 | 契約額等 | うち1年超 | 時価 |
(百万円) | (百万円) | (百万円) | |||
金利スワップ の特例処理 | 金利スワップ取引 | 社債・ 長期借入金 | |||
受取固定・ 支払変動 | 62,145 | 61,431 | (注) | ||
支払固定・ 受取変動 | 3,000 | 3,000 | (注) |
(注) 金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている社債・長期借入金と一体処理されているため、その時価は、当該社債・長期借入金の時価に含めて記載している。
当連結会計年度(平成30年3月31日)
ヘッジ会計 の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ 対象 | 契約額等 | うち1年超 | 時価 |
(百万円) | (百万円) | (百万円) | |||
金利スワップ の特例処理 | 金利スワップ取引 | 社債・ 長期借入金 | |||
受取固定・ 支払変動 | 61,431 | 60,717 | (注) | ||
支払固定・ 受取変動 | 3,000 | ― | (注) |
(注) 金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている社債・長期借入金と一体処理されているため、その時価は、当該社債・長期借入金の時価に含めて記載している。
(3)商品関連
前連結会計年度(平成29年3月31日)
ヘッジ会計 の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ 対象 | 契約額等 | うち1年超 | 時価 |
(百万円) | (百万円) | (百万円) | |||
原則的処理 方法 | 商品スワップ取引 | 燃料輸入 代金債務 (予定取引) | |||
支払固定・ 受取変動 | 8,254 | ― | △344 |
(注) 時価の算定方法 取引先金融機関から提示された価格によっている。
当連結会計年度(平成30年3月31日)
ヘッジ会計 の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ 対象 | 契約額等 | うち1年超 | 時価 |
(百万円) | (百万円) | (百万円) | |||
原則的処理 方法 | 商品スワップ取引 | 燃料輸入 代金債務 (予定取引) | |||
支払固定・ 受取変動 | 3,300 | ― | 344 |
(注) 時価の算定方法 取引先金融機関から提示された価格によっている。