有価証券報告書-第68期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

【提出】
2020/06/26 9:06
【資料】
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【項目】
167項目

デリバティブ取引関係

(デリバティブ取引関係)
1 ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(1) 通貨関連
前連結会計年度(2019年3月31日)
(単位:百万円)
区分デリバティブ取引の種類等契約額等時価評価損益当該時価の
算定方法
うち1年超
市場取引
以外の取引
為替予約取引
売建
1500先物為替相場によっている。

当連結会計年度(2020年3月31日)
該当なし
(2) 商品関連
前連結会計年度(2019年3月31日)
該当なし
当連結会計年度(2020年3月31日)
(単位:百万円)
区分デリバティブ取引の種類等契約額等時価評価損益当該時価の
算定方法
うち1年超
市場取引
以外の取引
オプション取引
買建
6,8586,8585,205△1,653割引現在価値によっている。

2 ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
前連結会計年度(2019年3月31日)
(単位:百万円)
ヘッジ会計の
方法
デリバティブ取引の
種類等
主な
ヘッジ対象
契約額等時価当該時価の
算定方法
うち1年超
原則的
処理方法
為替予約取引外貨建
債権債務
3,0371,338△46先物為替相場に
よっている。
金利スワップ取引
支払固定
受取変動
借入金305,670289,070△9,514取引先金融機関等から提示された価格等によっている。
金利カラー取引17,35816,319△599
商品スワップ取引
支払固定
受取変動
商品取引31,560△3,949
金利スワップの特例処理金利スワップ取引
支払固定
受取変動
借入金258,556221,414(*)――
合計616,183528,143△14,109

(*) 金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、長期借入金の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度(2020年3月31日)
(単位:百万円)
ヘッジ会計の
方法
デリバティブ取引の
種類等
主な
ヘッジ対象
契約額等時価当該時価の
算定方法
うち1年超
原則的
処理方法
為替予約取引外貨建
債権債務
9,4163,710△391先物為替相場に
よっている。
金利スワップ取引
支払固定
受取変動
借入金350,246315,743△24,717取引先金融機関等から提示された価格等によっている。
金利カラー取引17,0087,489△466
商品スワップ取引
支払固定
受取変動
商品取引20,256△1,739
金利スワップの特例処理金利スワップ取引
支払固定
受取変動
借入金221,414189,488(*)――
合計618,343516,431△27,314

(*) 金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、長期借入金の時価に含めて記載しております。