有価証券報告書-第63期(平成26年4月1日-平成27年3月31日)

【提出】
2015/06/26 9:15
【資料】
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【項目】
130項目

デリバティブ取引関係

(デリバティブ取引関係)
1 ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(1) 通貨関連
前連結会計年度(平成26年3月31日)
(単位:百万円)
区分デリバティブ取引の種類等契約額等時価評価損益当該時価の
算定方法
うち1年超
市場取引
以外の取引
為替予約取引
売建
35,2229,460△1,911△1,911先物為替相場によっている。
合計35,2229,460△1,911△1,911

当連結会計年度(平成27年3月31日)
(単位:百万円)
区分デリバティブ取引の種類等契約額等時価評価損益当該時価の
算定方法
うち1年超
市場取引
以外の取引
為替予約取引
売建
16,8135,376△722△722先物為替相場によっている。
合計16,8135,376△722△722


2 ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
前連結会計年度(平成26年3月31日)
(単位:百万円)
ヘッジ会計の
方法
デリバティブ取引の
種類等
主な
ヘッジ対象
契約額等時価当該時価の
算定方法
うち1年超
原則的
処理方法
金利スワップ取引
支払固定
受取変動
借入金202,293200,4034,866取引先金融機関等から提示された価格等によっている。
金利カラー取引21,23520,744△804
商品スワップ取引
支払固定
受取変動
商品取引6,80914
金利スワップの特例処理金利スワップ取引
支払固定
受取変動
借入金299,369276,744(*1)――
金利スワップ取引
支払変動
受取固定
20,000
合計549,707497,8914,076

(*1) 金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、長期借入金の時価に含めて記載しています。
当連結会計年度(平成27年3月31日)
(単位:百万円)
ヘッジ会計の
方法
デリバティブ取引の
種類等
主な
ヘッジ対象
契約額等時価当該時価の
算定方法
うち1年超
原則的
処理方法
為替予約取引外貨建
債権債務
1,756△113先物為替相場に
よっている。
金利スワップ取引
支払固定
受取変動
借入金346,299346,080△13,927取引先金融機関等から提示された価格等によっている。
金利カラー取引23,82623,826△1,699
商品スワップ取引
支払固定
受取変動
商品取引8,346△1,547
金利スワップの特例処理金利スワップ取引
支払固定
受取変動
借入金307,653256,989(*1)――
金利スワップ取引
支払変動
受取固定
合計687,881626,895△17,287

(*1) 金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、長期借入金の時価に含めて記載しています。