有価証券報告書-第75期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)		当連結会計年度 (平成30年3月31日)
(繰延税金資産)
(1) 流動資産
賞与引当金	390	百万円	382	百万円
前受金	24	〃	25	〃
未払事業税	26	〃	49	〃
未払事業所税	61	〃	53	〃
繰越欠損金	119	〃	55	〃
資産除去債務	0	〃	5	〃
その他	512	〃	654	〃
繰延税金資産小計(流動)	1,135	百万円	1,225	百万円
評価性引当額	△32	百万円	△54	百万円
繰延税金資産合計(流動)	1,103	百万円	1,170	百万円
(2) 固定資産
退職給付に係る負債	1,421	百万円	1,466	百万円
役員退職慰労引当金	105	〃	119	〃
投資有価証券評価損	168	〃	168	〃
減価償却超過額	91	〃	96	〃
貸倒引当金	8	〃	3	〃
繰越欠損金	887	〃	787	〃
資産除去債務	39	〃	34	〃
減損損失	1,405	〃	1,324	〃
のれん	678	〃	678	〃
その他	1,005	〃	1,117	〃
繰延税金負債(固定)との相殺	△119	〃	△146	〃
繰延税金資産小計(固定)	5,693	百万円	5,651	百万円
評価性引当額	△3,552	百万円	△3,589	百万円
繰延税金資産合計(固定)	2,140	百万円	2,061	百万円
繰延税金資産合計	3,243	百万円	3,232	百万円

(繰延税金負債)
固定負債
資産除去債務に対する 除去費用	15	百万円	12	百万円
その他有価証券評価差額金	503	〃	852	〃
固定資産圧縮特別勘定積立金	4,076	〃	4,076	〃
その他	471	〃	479	〃
繰延税金資産(固定)との相殺	△119	〃	△146	〃
繰延税金負債合計(固定)	4,946	百万円	5,273	百万円
繰延税金負債合計	4,946	百万円	5,273	百万円
繰延税金資産(負債)の純額	1,702	百万円	2,041	百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)		当連結会計年度 (平成30年3月31日)
法定実効税率	30.9	%	30.9	%
(調整)
交際費等永久に損金 算入されない項目	0.9	〃	0.8	〃
連結調整による影響額	△2.5	〃	△0.3	〃
受取配当金連結消去	2.5	〃	2.1	〃
のれん償却額	0.3	〃	△2.9	〃
持分法投資損益	△0.7	〃	△0.9	〃
評価性引当額の増減	△1.2	〃	2.6	〃
受取配当金の益金不算入	△1.6	〃	△1.8	〃
繰越欠損金	△1.0	〃	△3.8	〃
その他	2.0	〃	△0.7	〃
税効果会計適用後の 法人税等の負担率	29.6	%	26.0	%