有価証券報告書-第52期(令和3年1月1日-令和3年12月31日)

(税効果会計関係)

1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳	前事業年度 (令和2年12月31日)		当事業年度 (令和3年12月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)2	210,353千円		629,668千円
貸倒引当金繰入超過額	102,237		102,237
減価償却	36,403		32,777
減損損失	-		657,839
未収入金	59,090		61,491
その他	13,196		10,128
繰延税金資産小計	421,282		1,494,142
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)2	△210,353		△629,668
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額小計	△210,928		△864,474
評価性引当額(注)1	△421,282		△1,494,142
繰延税金資産合計	-		-
繰延税金資産の純額	-		-

(注)1.評価性引当額が増加しております。主な内容は、税務上の繰越欠損金及び減損損失に係る評価性引当額であ
ります。
(注)2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前事業年度(令和2年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※1)	-	-	-	-	-	210,353	210,353
評価性引当額	-	-	-	-	-	△210,353	△210,353
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(*1) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当事業年度(令和3年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※1)	-	-	-	-	-	629,668	629,668
評価性引当額	-	-	-	-	-	△629,668	△629,668
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(*1) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2. 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度において、税引前当期純損失を計上しているため、注記を省略しております。