有価証券報告書-第97期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

【提出】
2020/06/29 15:00
【資料】
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【項目】
150項目

税効果会計関係

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
前事業年度
(2019年3月31日)
当事業年度
(2020年3月31日)
繰延税金資産
退職給付引当金1,166百万円1,208百万円
減損損失1,210 〃1,176 〃
貸倒引当金399 〃419 〃
役員退職慰労引当金221 〃239 〃
資産除去債務182 〃186 〃
投資有価証券評価損113 〃165 〃
賞与引当金144 〃128 〃
その他404 〃456 〃
繰延税金資産小計3,843百万円3,980百万円
評価性引当額△1,712 〃△1,827 〃
繰延税金資産合計2,130百万円2,153百万円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金△4,160百万円△3,425百万円
固定資産圧縮積立金△417 〃△410 〃
その他△66 〃△63 〃
繰延税金負債合計△4,644百万円△3,899百万円
繰延税金資産(負債)純額△2,513百万円△1,746百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前事業年度
(2019年3月31日)
当事業年度
(2020年3月31日)
法定実効税率30.6%30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目0.8%0.5%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目△6.6%△6.2%
住民税均等割等0.3%0.2%
評価性引当額の増減0.9%1.4%
その他△0.4%△0.1%
税効果会計適用後の法人税等の負担率25.6%26.4%