有価証券報告書-第62期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (令和2年3月31日)		当事業年度 (令和3年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	3,194千円		2,220千円
ゴルフコース	2,256		2,256
土地	1,818		1,818
貯蔵品	1,777		1,777
退職給付引当金	4,257		4,620
役員退職慰労引当金	928		928
その他	414		388
税務上の繰越欠損金(注)	26,565		37,258
繰延税金資産小計	41,212		51,268
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△26,565		△37,258
将来減算一時差異の合計に係る評価性引当額	△14,647		△14,010
評価性引当額小計	△41,212		△51,268
繰延税金資産計	-		-

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前事業年度(令和2年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超2年以内 (千円)	2年超3年以内 (千円)	3年超4年以内 (千円)	4年超5年以内 (千円)
税務上の繰越欠損金(※)	-	-	4,978	-	-
評価性引当金	-	-	△4,978	-	-
繰延税金資産	-	-	-	-	-

5年超6年以内 (千円)	6年超7年以内 (千円)	7年超8年以内 (千円)	8年超9年以内 (千円)	9年超10年以内 (千円)	合計 (千円)
-	-	-	-	21,587	26,565
-	-	-	-	△21,587	△26,565
-	-	-	-	-	-

当事業年度(令和3年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超2年以内 (千円)	2年超3年以内 (千円)	3年超4年以内 (千円)	4年超5年以内 (千円)
税務上の繰越欠損金(※)	-	4,978	-	-	-
評価性引当金	-	△4,978	-	-	-
繰延税金資産	-	-	-	-	-

5年超6年以内 (千円)	6年超7年以内 (千円)	7年超8年以内 (千円)	8年超9年以内 (千円)	9年超10年以内 (千円)	合計 (千円)
-	-	-	21,587	10,693	37,258
-	-	-	△21,587	△10,693	△37,258
-	-	-	-	-	-

(※) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (令和2年3月31日)		当事業年度 (令和3年3月31日)
法定実効税率	34.3%		34.3%
(調整)
評価性引当金	△34.3		△34.3
住民税均等割	△1.7		△9.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率	△1.7		△9.0