有価証券報告書-第61期(平成25年1月1日-平成25年12月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
繰延税金資産

	前事業年度 (平成24年12月31日)	当事業年度 (平成25年12月31日)
賞与引当金	3,788千円	3,919千円
未払事業所税	2,626千円	2,662千円
退職給付引当金	26,704千円	29,248千円
繰越欠損金	47,016千円	32,741千円
その他	1,310千円	1,437千円
繰延税金資産合計	81,444千円	70,007千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
(前事業年度)
課税所得が発生していないため記載しておりません。
(当事業年度)

法定実効税率	37.38%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	22.65%
住民税均等割等	2.12%
その他	0.14%
税効果会計適用後の法人税等負担率	62.29%