有価証券報告書-第65期(平成29年1月1日-平成29年12月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
繰延税金資産

	前事業年度 (平成28年12月31日)	当事業年度 (平成29年12月31日)
賞与引当金	2,805千円	3,817千円
未払事業所税	2,158千円	2,164千円
退職給付引当金	21,382千円	20,067千円
その他	1,674千円	2,753千円
繰延税金資産合計	28,019千円	28,801千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
(前事業年度) (当事業年度)

法定実行税率	32.46%		法定実行税率	30.26%
(調整)			(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	22.46%		交際費等永久に損金に算入されない項目	7.59%
住民税均等割等	2.52%		住民税均等割等	0.90%
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正	7.78%		その他	△0.16%
その他	△0.67%		税効果会計適用後の法人税等負担率	38.59%
税効果会計適用後の法人税等負担率	64.55%