有価証券報告書-第55期(平成25年1月1日-平成25年12月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成24年12月31日)		当事業年度 (平成25年12月31日)
(繰延税金資産)
賞与引当金	1,595千円		1,536千円
未払事業税	850		805
退職給付引当金	10,417		10,541
投資有価証券評価損	23,215		15,833
貸倒損失	5,292		5,292
繰越欠損金	3,178		-
その他	194		556
繰延税金資産小計	44,741		34,563
評価性引当額	△44,741		△34,563
繰延税金資産合計	-		-
(繰延税金負債)
繰延税金負債合計	-		-
繰延税金資産(負債)の純額	-		-

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (平成24年12月31日)		当事業年度 (平成25年12月31日)
法定実効税率	39.8%		37.2%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	4.3		5.5
評価性引当額	△44.1		△36.7
住民税均等割	8.2		11.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率	8.2		17.2