半期報告書-第57期(平成26年10月1日-平成27年9月30日)
金融商品関係
(金融商品関係)
金融商品の時価等に関する事項
中間貸借対照表計上額(貸借対照計上額)、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません((注)2.参照)。
前事業年度(平成26年9月30日) (単位:千円)
当中間会計期間(平成27年3月31日) (単位:千円)
(注)1.金融商品の時価の算定方法及び有価証券に関する事項
資産
(1)現金及び預金、(2)営業未収入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっ
おります。
(3)投資有価証券
これらの時価については、取引所の価格又は金融機関から提示された価格によっております。
また保有目的ごとの有価証券に関する事項については、(有価証券関係)注記を参照ください。
負債
(1)未払金、(2)未払費用
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっ
ております。
(注)2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
前事業年度(平成26年9月30日) (単位:千円)
当中間会計期間(平成27年3月31日) (単位:千円)
非上場株式については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから「資産(3)投資有価証券」には含めておりません。
保証金、株主、役員又は従業員からの保証金は、償還時期が予測不可能であり、キャッシュ・フローを合理的に見積もることができず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、表には含めておりません。
金融商品の時価等に関する事項
中間貸借対照表計上額(貸借対照計上額)、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません((注)2.参照)。
前事業年度(平成26年9月30日) (単位:千円)
区 分 | 貸借対照表計上額 | 時 価 | 差 額 |
(1)現金及び預金 | 285,017 | 285,017 | - |
(2)営業未収入金 | 55,186 | 55,186 | - |
(3)投資有価証券 | |||
その他有価証券 | 85,599 | 85,599 | - |
資産計 | 425,803 | 425,803 | - |
(1)未払金 | 67,890 | 67,890 | - |
(2)未払費用 | 34,294 | 34,294 | - |
負債計 | 102,184 | 102,184 | - |
当中間会計期間(平成27年3月31日) (単位:千円)
区 分 | 中間貸借対照表計上額 | 時 価 | 差 額 |
(1)現金及び預金 | 264,044 | 264,044 | - |
(2)営業未収入金 | 30,892 | 30,892 | - |
(3)投資有価証券 | |||
その他有価証券 | 96,371 | 96,371 | - |
資産計 | 391,308 | 391,308 | - |
(1)未払金 | 35,164 | 35,164 | - |
(2)未払費用 | 25,984 | 25,984 | - |
負債計 | 61,149 | 61,149 | - |
(注)1.金融商品の時価の算定方法及び有価証券に関する事項
資産
(1)現金及び預金、(2)営業未収入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっ
おります。
(3)投資有価証券
これらの時価については、取引所の価格又は金融機関から提示された価格によっております。
また保有目的ごとの有価証券に関する事項については、(有価証券関係)注記を参照ください。
負債
(1)未払金、(2)未払費用
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっ
ております。
(注)2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
前事業年度(平成26年9月30日) (単位:千円)
区 分 | 貸借対照表計上額 |
非上場株式 | 5,000 |
資産計 | 5,000 |
保証金 | 1,579,100 |
株主、役員又は従業員からの保証金 | 1,136,525 |
負債計 | 2,715,625 |
当中間会計期間(平成27年3月31日) (単位:千円)
区 分 | 中間貸借対照表計上額 |
非上場株式 | 5,000 |
資産計 | 5,000 |
保証金 | 1,572,400 |
株主、役員又は従業員からの保証金 | 1,132,925 |
負債計 | 2,705,325 |
非上場株式については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから「資産(3)投資有価証券」には含めておりません。
保証金、株主、役員又は従業員からの保証金は、償還時期が予測不可能であり、キャッシュ・フローを合理的に見積もることができず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、表には含めておりません。