半期報告書-第62期(令和1年10月1日-令和2年9月30日)

(金融商品関係)
金融商品の時価等に関する事項
中間貸借対照表計上額(貸借対照計上額)、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません((注)2.参照)。
前事業年度(2019年9月30日) (単位:千円)

区 分	貸借対照表計上額	時 価	差 額
(1)現金及び預金	273,282	273,282	-
(2)営業未収入金	59,692	59,692	-
(3)投資有価証券
その他有価証券	39,625	39,625	-
資産計	372,600	372,600	-
(1)未払金	55,268	55,268	-
(2)未払費用	34,985	34,985	-
負債計	90,253	90,253	-

当中間会計期間(2020年3月31日) (単位:千円)

区 分	中間貸借対照表計上額	時 価	差 額
(1)現金及び預金	242,522	242,522	-
(2)営業未収入金	38,970	38,970	-
(3)投資有価証券
その他有価証券	37,852	37,852	-
資産計	319,345	319,345	-
(1)未払金	58,755	58,755	-
(2)未払費用	18,690	18,690	-
負債計	77,446	77,446	-

(注)1.金融商品の時価の算定方法及び有価証券に関する事項
資産
(1)現金及び預金、(2)営業未収入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっ
ております。
(3)投資有価証券
これらの時価については、取引所の価格又は金融機関から提示された価格によっております。
また保有目的ごとの有価証券に関する事項については、(有価証券関係)注記を参照ください。
負債
(1)未払金、(2)未払費用
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっ
ております。
(注)2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
前事業年度(2019年9月30日) (単位:千円)

区 分	貸借対照表計上額
非上場株式	5,000
資産計	5,000
保証金	1,517,500
株主、役員又は従業員からの保証金	1,107,125
負債計	2,624,625

当中間会計期間(2020年3月31日) (単位:千円)

区 分	中間貸借対照表計上額
非上場株式	5,000
資産計	5,000
保証金	1,492,550
株主、役員又は従業員からの保証金	1,106,775
負債計	2,599,325

非上場株式については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから「資産(3)投資有価証券」には含めておりません。
保証金、株主、役員又は従業員からの保証金は、償還時期が予測不可能であり、キャッシュ・フローを合理的に見積もることができず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、表には含めておりません。