半期報告書-第61期(平成30年10月1日-平成31年3月31日)

(金融商品関係)
金融商品の時価等に関する事項
中間貸借対照表計上額(貸借対照計上額)、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません((注)2.参照)。
前事業年度(2018年9月30日) (単位:千円)

区 分	貸借対照表計上額	時 価	差 額
(1)現金及び預金	226,161	226,161	-
(2)営業未収入金	56,574	56,574	-
(3)投資有価証券
その他有価証券	93,680	93,680	-
資産計	376,416	376,416	-
(1)未払金	57,601	57,601	-
(2)未払費用	35,341	35,341	-
負債計	92,942	92,942	-

当中間会計期間(2019年3月31日) (単位:千円)

区 分	中間貸借対照表計上額	時 価	差 額
(1)現金及び預金	245,710	245,710	-
(2)営業未収入金	38,589	38,589	-
(3)投資有価証券
その他有価証券	79,160	79,160	-
資産計	363,460	363,460	-
(1)未払金	35,164	35,164	-
(2)未払費用	18,722	18,722	-
負債計	53,886	53,886	-

(注)1.金融商品の時価の算定方法及び有価証券に関する事項
資産
(1)現金及び預金、(2)営業未収入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっ
ております。
(3)投資有価証券
これらの時価については、取引所の価格又は金融機関から提示された価格によっております。
また保有目的ごとの有価証券に関する事項については、(有価証券関係)注記を参照ください。
負債
(1)未払金、(2)未払費用
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっ
ております。
(注)2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
前事業年度(2018年9月30日) (単位:千円)

区 分	貸借対照表計上額
非上場株式	5,000
資産計	5,000
保証金	1,521,500
株主、役員又は従業員からの保証金	1,120,225
負債計	2,641,725

当中間会計期間(2019年3月31日) (単位:千円)

区 分	中間貸借対照表計上額
非上場株式	5,000
資産計	5,000
保証金	1,514,750
株主、役員又は従業員からの保証金	1,119,775
負債計	2,634,525

非上場株式については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから「資産(3)投資有価証券」には含めておりません。
保証金、株主、役員又は従業員からの保証金は、償還時期が予測不可能であり、キャッシュ・フローを合理的に見積もることができず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、表には含めておりません。