半期報告書-第58期(平成27年10月1日-平成28年9月30日)

(金融商品関係)
金融商品の時価等に関する事項
中間貸借対照表計上額(貸借対照計上額)、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません((注)2.参照)。
前事業年度(平成27年9月30日) (単位:千円)

区 分	貸借対照表計上額	時 価	差 額
(1)現金及び預金	281,011	281,011	-
(2)営業未収入金	60,467	60,467	-
(3)投資有価証券
その他有価証券	95,236	95,236	-
資産計	436,715	436,715	-
(1)未払金	63,336	63,336	-
(2)未払費用	33,808	33,808	-
負債計	97,145	97,145	-

当中間会計期間(平成28年3月31日) (単位:千円)

区 分	中間貸借対照表計上額	時 価	差 額
(1)現金及び預金	299,213	299,213	-
(2)営業未収入金	28,925	28,925	-
(3)投資有価証券
その他有価証券	82,777	82,777	-
資産計	410,917	410,917	-
(1)未払金	64,654	64,654	-
(2)未払費用	17,163	17,163	-
負債計	81,818	81,818	-

(注)1.金融商品の時価の算定方法及び有価証券に関する事項
資産
(1)現金及び預金、(2)営業未収入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっ
おります。
(3)投資有価証券
これらの時価については、取引所の価格又は金融機関から提示された価格によっております。
また保有目的ごとの有価証券に関する事項については、(有価証券関係)注記を参照ください。
負債
(1)未払金、(2)未払費用
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっ
ております。
(注)2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
前事業年度(平成27年9月30日) (単位:千円)

区 分	貸借対照表計上額
非上場株式	5,000
資産計	5,000
保証金	1,561,400
株主、役員又は従業員からの保証金	1,141,125
負債計	2,702,525

当中間会計期間(平成28年3月31日) (単位:千円)

区 分	中間貸借対照表計上額
非上場株式	5,000
資産計	5,000
保証金	1,556,300
株主、役員又は従業員からの保証金	1,135,175
負債計	2,691,475

非上場株式については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから「資産(3)投資有価証券」には含めておりません。
保証金、株主、役員又は従業員からの保証金は、償還時期が予測不可能であり、キャッシュ・フローを合理的に見積もることができず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、表には含めておりません。