有価証券報告書-第45期(平成28年9月1日-平成29年8月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成28年8月31日)		当事業年度 (平成29年8月31日)
繰延税金資産
未払事業税等	535千円		1,733千円
賞与引当金	1,230		1,417
退職給付引当金	11,234		11,398
役員退職慰労引当金	4,245		4,715
その他有価証券評価差額金	5,148		2,952
繰越欠損金	10,409		―
その他	171		200
繰延税金資産小計	32,976		22,418
評価性引当額	△4,245		△4,715
繰延税金資産合計	28,730		17,703
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	-		-
繰延税金負債合計	-		-
繰延税金資産の純額	28,730		17,703

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (平成28年8月31日)		当事業年度 (平成29年8月31日)
法定実効税率	税引前当期純損失の為記載しておりません。		30.2% 0.7 4.1 0.8 0.4
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目
住民税均等割
税効果不適用による影響
その他
税効果会計適用後の法人税等の負担率			36.2