有価証券報告書-第49期(令和2年9月1日-令和3年8月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (令和2年8月31日)		当事業年度 (令和3年8月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	755千円		1,718千円
退職給付引当金	7,877		7,396
役員退職慰労引当金	6,105		6,530
投資有価証券評価損	4,518		-
税務上の繰越欠損金(注)1 その他	33,752 1,602		37,786 17
繰延税金資産小計	54,611		53,448
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)1 将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△33,752 △20,859		△37,786 △15,662
評価性引当額小計(注)1	△54,611		△53,448
繰延税金資産合計	-		-
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△137		△213
繰延税金負債合計	△137		△213
繰延税金資産の純額	△137		△213

(注)1.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前事業年度(令和2年8月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越 欠損金(a)	-	-	-	-	-	33,752	33,752千円
評価性引当額	-	-	-	-	-	△33,752	△33,752千円
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(a)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当事業年度(令和3年8月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越 欠損金(a)	-	-	-	-	-	37,786	37,786千円
評価性引当額	-	-	-	-	-	△37,786	△37,786千円
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(a)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度、当事業年度とも、税引前当期純損失のため、記載しておりません。