有価証券報告書-第54期(平成25年1月1日-平成25年12月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成24年12月31日)		当事業年度 (平成25年12月31日)
繰延税金資産
繰越欠損金	31,515千円		18,080千円
退職給付引当金	12,777		12,765
コース修繕費否認額	19,093		19,012
その他	2,647		2,445
繰延税金資産小計	66,033		52,304
評価性引当額	△66,033		△52,304
繰延税金資産合計	-		-

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (平成24年12月31日)		当事業年度 (平成25年12月31日)
法定実効税率	40.7%		38.0%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	5.1		12.3
住民税均等割	5.3		15.4
評価性引当額の減少	△36.2		△342.1
繰越欠損金の期限切れ	-		304.4
その他	△9.6		△5.5
税効果会計適用後の法人税等の負担率	5.3		22.5