半期報告書-第13期(平成26年10月1日-平成27年9月30日)

(金融商品関係)
金融商品の時価等に関する事項
中間貸借対照表計上額(貸借対照表計上額)、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含まれておりません。((注2)を参照ください)。
前事業年度(平成26年9月30日)

	貸借対照表計上額	時価	差額
	(千円)	(千円)	(千円)
(資産)
(1)現金及び預金	149,666	149,666	―
(2)売掛金	19,131
貸倒引当金※	△1,108
	18,022	18,022	―
(3)関係会社長期貸付金	341,050
貸倒引当金※	△190,000
	151,050	151,050	―
(4)保険積立金	47,147	47,939	791
資産計	365,886	366,678	791
(負債)
(1)未払金	23,489	23,489	―
(2)未払法人税等	2,166	2,166	―
負債計	25,655	25,655	―

※ 売掛金、関係会社長期貸付金に個別に計上している貸倒引当金を控除しております。
当中間会計期間(平成27年3月31日)

	中間貸借対照表計上額	時価	差額
	(千円)	(千円)	(千円)
(資産)
(1)現金及び預金	131,865	131,865	―
(2)売掛金	16,888
貸倒引当金※	△1,108
	15,779	15,779	―
(3)関係会社長期貸付金	352,450
貸倒引当金※	△190,000
	162,450	162,450	―
(4)保険積立金	47,262	48,353	1,090
資産計	357,358	358,448	1,090
(負債)
(1)未払金	21,608	21,608	―
(2)未払法人税等	803	803	―
負債計	22,411	22,411	―

※ 売掛金、関係会社長期貸付金に個別に計上している貸倒引当金を控除しております。
(注)1.金融商品の時価の算定方法に関する事項
資産
(1)現金及び預金、(2)売掛金
これらはすべて短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3)関係会社長期貸付金
関係会社長期貸付金については、親会社に対する貸付であり、貸倒引当金を計上していることから、当該帳簿価額によっております。
(4)保険積立金
保険積立金の時価については、個々の契約に係る解約返戻金相当額により評価しております。
負債
(1)未払金、(2)未払法人税等
これらはすべて短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(注)2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の中間貸借対照表計上額(貸借対照表計上額)
(単位:千円)

区分	平成26年9月30日	平成27年3月31日
預託金債権	4,806,250	4,806,250
貸倒引当金	△4,183,197	△4,763,197
	623,053	43,053

預託金債権については、ゴルフ場の運営委託契約に基づく営業保証金であり、市場価格がなく、かつ、その契約内容から期間の算定が困難であることにより、合理的なキャッシュフローを見積もることが極めて困難と認められるため、時価開示の対象としておりません。