半期報告書-第18期(令和1年10月1日-令和2年9月30日)

(金融商品関係)
金融商品の時価等に関する事項
中間貸借対照表計上額(貸借対照表計上額)、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
前事業年度(2019年9月30日)

	貸借対照表計上額	時価	差額
	(千円)	(千円)	(千円)
(資産)
(1)現金及び預金	81,752	81,752	―
(2)売掛金	17,486
貸倒引当金※	△1,240
	16,246	16,246	―
(3)関係会社長期貸付金	374,850
預託金債権	4,806,250
貸倒引当金※	△5,131,890
	49,210	49,210	―
資産計	147,209	147,209	―
(負債)
(1)未払金	19,284	19,284	―
(2)未払法人税等	1,379	1,379	―
負債計	20,663	20,663	―

※ 売掛金、関係会社長期貸付金、預託金債権に個別に計上している貸倒引当金を控除しております。
当中間会計期間(2020年3月31日)

	中間貸借対照表計上額	時価	差額
	(千円)	(千円)	(千円)
(資産)
(1)現金及び預金	77,551	77,551	―
(2)売掛金	18,731
貸倒引当金※	△1,002
	17,729	17,729	―
(3)関係会社長期貸付金	372,100
預託金債権	4,806,250
貸倒引当金※	△5,129,140
	49,210	49,210	―
資産計	144,491	144,491	―
(負債)
(1)未払金	18,385	18,385	―
(2)未払法人税等	690	690	―
負債計	19,076	19,076	―

※ 売掛金、関係会社長期貸付金、預託金債権に個別に計上している貸倒引当金を控除しております。
(注)金融商品の時価の算定方法に関する事項
資産
(1)現金及び預金、(2)売掛金
これらはすべて短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3)関係会社長期貸付金、預託金債権
関係会社長期貸付金、預託金債権については、親会社に対する貸付であり、貸倒引当金を計上していることから、当該帳簿価額によっております
負債
(1)未払金、(2)未払法人税等
これらはすべて短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。