半期報告書-第15期(平成28年10月1日-平成29年9月30日)

(金融商品関係)
金融商品の時価等に関する事項
中間貸借対照表計上額(貸借対照表計上額)、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含まれておりません。((注2)を参照ください)。
前事業年度(平成28年9月30日)

	貸借対照表計上額	時価	差額
	(千円)	(千円)	(千円)
(資産)
(1)現金及び預金	145,843	145,843	―
(2)売掛金	14,312
貸倒引当金※	△1,224
	13,088	13,088	―
(3)関係会社長期貸付金	347,350
貸倒引当金※	△190,000
	157,350	157,350	―
(4)保険積立金	47,605	49,607	2,002
資産計	363,886	365,889	2,002
(負債)
(1)未払金	24,939	24,939	―
(2)未払法人税等	1,374	1,374	―
負債計	26,313	26,313	―

※ 売掛金、関係会社長期貸付金に個別に計上している貸倒引当金を控除しております。
当中間会計期間(平成29年3月31日)

	中間貸借対照表計上額	時価	差額
	(千円)	(千円)	(千円)
(資産)
(1)現金及び預金	140,108	140,108	―
(2)売掛金	17,839
貸倒引当金※	△1,263
	16,576	16,576	―
(3)関係会社長期貸付金	346,600
貸倒引当金※	△190,000
	156,600	156,600	―
(4)保険積立金	47,725	50,033	2,307
資産計	361,009	363,317	2,307
(負債)
(1)未払金	21,942	21,942	―
(2)未払法人税等	686	686	―
負債計	22,629	22,629	―

※ 売掛金、関係会社長期貸付金に個別に計上している貸倒引当金を控除しております。
(注)1.金融商品の時価の算定方法に関する事項
資産
(1)現金及び預金、(2)売掛金
これらはすべて短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3)関係会社長期貸付金
関係会社長期貸付金については、親会社に対する貸付であり、貸倒引当金を計上していることから、当該帳簿価額によっております。
(4)保険積立金
保険積立金の時価については、個々の契約に係る解約返戻金相当額により評価しております。
負債
(1)未払金、(2)未払法人税等
これらはすべて短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(注)2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の中間貸借対照表計上額(貸借対照表計上額)
(単位:千円)

区分	平成28年9月30日	平成29年3月31日
預託金債権	4,806,250	4,806,250
貸倒引当金	△4,758,390	△4,757,640
	47,860	48,610

預託金債権については、ゴルフ場の運営委託契約に基づく営業保証金であり、市場価格がなく、かつ、その契約内容から期間の算定が困難であることにより、合理的なキャッシュフローを見積もることが極めて困難と認められるため、時価開示の対象としておりません。