半期報告書-第19期(令和2年10月1日-令和3年9月30日)

(金融商品関係)
金融商品の時価等に関する事項
中間貸借対照表計上額(貸借対照表計上額)、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
前事業年度(2020年9月30日)

	貸借対照表計上額	時価	差額
	(千円)	(千円)	(千円)
(資産)
(1)現金及び預金	63,836	63,836	―
(2)売掛金	16,624
貸倒引当金※	△428
	16,196	16,196	―
(3)関係会社長期貸付金	369,350
預託金債権	4,806,250
貸倒引当金※	△5,126,390
	49,210	49,210	―
資産計	129,242	129,242	―
(負債)
(1)未払金	18,006	18,006	―
(2)未払法人税等	1,379	1,379	―
負債計	19,385	19,385	―

※ 売掛金、関係会社長期貸付金、預託金債権に個別に計上している貸倒引当金を控除しております。
当中間会計期間(2021年3月31日)

	中間貸借対照表計上額	時価	差額
	(千円)	(千円)	(千円)
(資産)
(1)現金及び預金	58,786	58,786	―
(2)売掛金	16,980
貸倒引当金※	△428
	16,551	16,551	―
(3)関係会社長期貸付金	366,600
預託金債権	4,806,250
貸倒引当金※	△5,123,640
	49,210	49,210	―
資産計	124,548	124,548	―
(負債)
(1)未払金	14,777
(2)未払法人税等	690
負債計	15,467	15,467	―

※ 売掛金、関係会社長期貸付金、預託金債権に個別に計上している貸倒引当金を控除しております。
(注)金融商品の時価の算定方法に関する事項
資産
(1)現金及び預金、(2)売掛金
これらはすべて短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3)関係会社長期貸付金、預託金債権
関係会社長期貸付金、預託金債権については、親会社に対する貸付であり、貸倒引当金を計上していることから、当該帳簿価額によっております
負債
(1)未払金、(2)未払法人税等
これらはすべて短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。