有価証券報告書-第17期(平成30年10月1日-令和1年9月30日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社の運転資金は全て自社で調達しており、余資は安全性の高い金融資産で運用しており、投機的な取引は行わない方針であります。
(2)金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である売掛金は、クレジットカード会社への債権及びゴルフ場会員の年会費、プレー代の債権であり、顧客の信用リスクに晒されております。また、親会社に対し長期貸付を行っております。預託金債権は経営受託にかかる営業保証金で、親会社に対するものであります。
営業債務である未払金は1年以内の支払期日であり、また、法人税、住民税及び事業税の未払額である未払法人税等、並びに未払消費税等は、その全てが2ヶ月以内に納付期限が到来するものであります。
(3)金融商品に係るリスク管理体制
① 信用リスク管理
当社は、顧客への年会費、プレー代等の債権は、取引相手ごとに期日管理及び残高管理を行っており、回収懸念の早期把握や軽減を図っております。また、クレジット未収の信用リスクは、大手クレジット会社のみ取引を行うことにより、低減を図っております。
② 市場リスク管理
市場リスクのある金融商品は取扱っておりません。
③ 流動性リスク管理
当社は、適宜資金繰りを把握するなどの方法により流動性のリスクを管理しております。
2.金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
前事業年度(2018年9月30日)
(単位:千円)

	貸借対照表計上額	時価	差額
(資産)
(1)現金及び預金	84,258	84,258	―
(2)売掛金	14,557
貸倒引当金※	△1,201
	13,355	13,355	―
(3)未収入金	653	653	―
(4)関係会社長期貸付金	380,350
預託金債権	4,806,250
貸倒引当金※	△5,137,390
	49,210	49,210	―
資産計	147,478	147,478	―
(負債)
(1)未払金	21,221	21,221	―
(2)未払法人税等	1,355	1,355	―
(3)未払消費税等	4,440	4,440	―
負債計	27,017	27,017	―

※ 売掛金、関係会社長期貸付金、預託金債権に個別に計上している貸倒引当金を控除しております。
当事業年度(2019年9月30日)
(単位:千円)

	貸借対照表計上額	時価	差額
(資産)
(1)現金及び預金	81,752	81,752	―
(2)売掛金	17,486
貸倒引当金※	△1,240
	16,246	16,246	―
(3)未収入金	677	677	―
(4)関係会社長期貸付金	374,850
預託金債権	4,806,250
貸倒引当金※	△5,131,890
	49,210	49,210	―
資産計	147,887	147,887	―
(負債)
(1)未払金	19,284	19,284	―
(2)未払法人税等	1,379	1,379	―
(3)未払消費税等	2,792	2,792	―
負債計	23,456	23,456	―

※ 売掛金、関係会社長期貸付金、預託金債権に個別に計上している貸倒引当金を控除しております。
(注)1.金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
資産
(1)現金及び預金、(2)売掛金、(3)未収入金
これらはすべて短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(4)関係会社長期貸付金、預託金債権
長期貸付金、預託金債権については、親会社に対する貸付であり貸倒引当金を計上していることから、当該帳簿価額によっております。
負債
(1)未払金、(2)未払法人税等、(3)未払消費税等
これらはすべて短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該簿価額によっております。
2.金銭債権の決算日後の償還予定額
前事業年度(2018年9月30日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超5年以内	5年超10年以内	10年超
現金及び預金	84,258	―	―	―
売掛金	14,557	―	―	―
未収入金	653	―	―	―
関係会社長期貸付金	5,500	22,000	224,600	128,250
合計	104,969	22,000	224,600	128,250

当事業年度(2019年9月30日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超5年以内	5年超10年以内	10年超
現金及び預金	81,752	―	―	―
売掛金	17,486	―	―	―
未収入金	677	―	―	―
関係会社長期貸付金	5,500	212,000	34,800	122,550
合計	105,417	212,000	34,800	122,550