有価証券報告書-第20期(2023/10/01-2024/09/30)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (令和5年9月30日)		当事業年度 (令和6年9月30日)
繰延税金資産
貸倒引当金	279,901千円		268,379千円
賞与引当金	1,613		1,680
退職給付引当金	3,050		3,031
役員退職慰労引当金	12,509		13,627
減損損失	385		289
その他	1,908		1,406
繰延税金資産小計	299,369		288,415
評価性引当額	△291,519		△281,890
繰延税金資産合計	7,850		6,524
繰延税金負債	-		-
繰延税金負債合計	7,850		6,524
繰延税金資産の純額	7,850		6,524

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (令和5年9月30日)		当事業年度 (令和6年9月30日)
法定実効税率	34.0%		34.0%
(調整)
住民税均等割	0.2		3.0
評価性引当額の増減	△34.9		△31.3
その他	△0.3		1.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率	△0.9		7.1