有価証券報告書-第59期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (令和3年3月31日)		当事業年度 (令和4年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)1	3,485千円		1,098千円
貸倒引当金	95,409		92,506
賞与引当金	504		-
退職給付引当金	2,228		-
長期未払金	-		2,562
減価償却超過額	2,443		2,443
減損損失	658,353		658,353
その他	77		-
繰延税金資産小計	762,502		756,964
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)1 将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△3,485 △758,435		△1,098 △755,866
評価性引当額小計	△761,920		△756,964
繰延税金資産の純額	581		-

(注)1.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前事業年度(令和3年3月31日)
(千円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(※1)	-	-	-	-	-	3,485	3,485
評価性引当額	-	-	-	-	-	3,485	3,485
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※1)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当事業年度(令和4年3月31日)
(千円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(※1)	-	-	-	-	-	1,098	1,098
評価性引当額	-	-	-	-	-	1,098	1,098
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※1)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因とな
った主要な項目別の内訳

	前事業年度 (令和3年3月31日)		当事業年度 (令和4年3月31日)
法定実効税率 (調整)	33.6%		33.6%
住民税均等割等	40.4		17.2
税務上の繰越欠損金の期限切れ	138.8		-
評価性引当額の増減 その他	△193.6 △0.4		△24.4 0
税効果会計適用後の法人税等の負担率	18.8		26.4