有価証券報告書-第49期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)		当事業年度 (平成29年3月31日)
(繰延税金資産)
減損損失	160	百万円	156	百万円
未払賞与	50	〃	52	〃
関係会社株式評価損	16	〃	20	〃
貸倒引当金	42	〃	19	〃
未納事業税	11	〃	13	〃
ゴルフ会員権評価損	14	〃	10	〃
退職給付引当金	34	〃	9	〃
投資有価証券評価損	12	〃	―	〃
その他	13	〃	11	〃
繰延税金資産小計	356	百万円	293	百万円
評価性引当額	△161	〃	△160	〃
繰延税金資産合計	195	百万円	133	百万円
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金	△60	百万円	△90	百万円
繰延税金負債合計	△60	百万円	△90	百万円
繰延税金資産の純額	134	百万円	42	百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)		当事業年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	33.1	%	30.9	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.3	%	1.8	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△8.5	%	△8.9	%
住民税均等割等	1.5	%	1.2	%
評価性引当額	△6.0	%	△0.0	%
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正	0.9	%	―	%
その他	△1.1	%	△2.2	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	22.2	%	22.8	%