有価証券報告書-第73期(令和3年1月1日-令和3年12月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年12月31日)	当事業年度 (2021年12月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	241百万円	177百万円
関係会社株式評価損等	5,029百万円	5,336百万円
投資有価証券評価損	478百万円	377百万円
減損損失	302百万円	217百万円
土地評価損	78百万円	78百万円
その他	2,858百万円	3,580百万円
繰延税金資産小計	8,988百万円	9,767百万円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△241百万円	△177百万円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△8,721百万円	△9,590百万円
評価性引当額小計	△8,963百万円	△9,767百万円
繰延税金資産合計	25百万円	-
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△416百万円	△400百万円
資産除去債務対応費用	△12百万円	△9百万円
その他	△26百万円	△28百万円
繰延税金負債合計	△455百万円	△438百万円
繰延税金負債の純額	△430百万円	△438百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年12月31日)	当事業年度 (2021年12月31日)
法定実効税率	30.5%	30.5%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	△1.0%	△8.2%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	3.9%	0.1%
住民税均等割	△0.1%	△0.3%
評価性引当額の増減	△34.1%	△38.4%
その他	△0.1%	0.0%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	△0.8%	△16.3%