学究社（9769）のキャッシュ・フロー計算書
連結決算
| 勘定科目 | 自 2021年4月1日 至 2022年3月31日 | 自 2022年4月1日 至 2023年3月31日 |
|---|---|---|
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 税引前当年度純利益 | 2,293,826 | 2,770,665 |
| 減価償却費 | 282,233 | 407,845 |
| 減損損失 | 76,172 | 21,424 |
| のれん償却額 | 30,249 | 25,440 |
| 負ののれん発生益 | － | -897 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | -3,312 | 6,822 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | -3,205 | 230 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | -37,047 | -7,030 |
| 受取利息及び受取配当金 | -5,007 | -314 |
| 支払利息 | 6,169 | 13,575 |
| 持分法による投資損益（△は益） | -49,871 | -38,875 |
| 訴訟関連費用 | － | 25,100 |
| リース解約益 | － | -10,163 |
| 固定資産除却損 | 18,031 | 5,165 |
| 持分変動損益（△は益） | 828 | -52 |
| 関係会社株式売却損益（△は益） | 8,639 | － |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 20,412 | 16,781 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | 13,257 | -10,331 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 5,440 | -2,702 |
| 前受金の増減額（△は減少） | 55,665 | -28,737 |
| 前払費用の増減額（△は増加） | 9,592 | -13,378 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | -170,341 | 181,981 |
| その他 | 96,377 | 25,603 |
| 小計 | 2,648,111 | 3,388,151 |
| 利息及び配当金の受取額 | 29,980 | 21,915 |
| 利息の支払額 | -5,780 | -13,603 |
| 訴訟関連費用の支払額 | － | -25,100 |
| 法人税等の支払額 | -743,488 | -765,830 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 1,928,822 | 2,605,533 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 有形固定資産の取得による支出 | -578,006 | -818,630 |
| 有形固定資産の除却による支出 | -40,874 | -14,584 |
| 無形固定資産の取得による支出 | -35,444 | -28,071 |
| 関係会社株式の取得による支出 | -10,000 | － |
| 長期貸付けによる支出 | -500 | -200 |
| 長期貸付金の回収による収入 | 5,658 | 506 |
| 差入保証金の差入による支出 | -44,874 | -51,225 |
| 差入保証金の回収による収入 | 77,680 | 19,980 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による収入 | － | 3,386 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の売却による支出 | -1,884 | － |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | -628,246 | -888,839 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | 500,000 | -500,000 |
| 長期借入れによる収入 | 668,660 | － |
| 長期借入金の返済による支出 | -1,683,495 | -260,335 |
| リース債務の返済による支出 | － | -168,907 |
| 配当金の支払額 | -762,780 | -873,654 |
| 非支配株主への清算分配金の支払額 | -32,582 | － |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | -1,310,198 | -1,802,897 |
| 現金及び現金同等物に係る換算差額 | 15,993 | 19,734 |
| 現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 6,371 | -66,468 |
| 現金及び現金同等物の四半期末残高 | 1,988,405 | 1,929,220 |
| 新規連結に伴う現金及び現金同等物の増加額 | － | 7,283 |
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