有価証券報告書-第49期(令和2年1月1日-令和2年12月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年12月31日)	当事業年度 (2020年12月31日)
(繰延税金資産)
貸倒引当金及び貸倒損失	94,560千円	226,725千円
賃貸建物減価償却費	446,005千円	473,634千円
資産除去債務	257,615千円	261,600千円
リース取引に係る申告調整額	―千円	327,728千円
その他	529,307千円	530,562千円
繰延税金資産小計	1,327,486千円	1,820,250千円
評価性引当額	△86,435千円	△85,440千円
繰延税金資産合計	1,241,051千円	1,734,811千円
(繰延税金負債)
新リース会計移行差異	59,260千円	56,522千円
その他	206,584千円	173,898千円
繰延税金負債合計	265,844千円	230,421千円
差引:繰延税金資産の純額	975,207千円	1,504,390千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年12月31日)	当事業年度 (2020年12月31日)
法定実効税率	30.4%	30.4%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.6%	2.8%
住民税等均等割額	1.8%	2.3%
評価性引当額増減	0.2%	△0.1%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.2%	△0.4%
その他	△0.2%	0.6%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	34.6%	35.6%