有価証券報告書-第53期(2024/01/01-2024/12/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年12月31日)		当事業年度 (2024年12月31日)
(繰延税金資産)
貸倒引当金及び貸倒損失	226,974	千円	120,224	千円
賃貸建物減価償却費	586,806	千円	616,646	千円
資産除去債務	325,487	千円	356,579	千円
リース取引に係る申告調整額	326,137	千円	296,756	千円
その他	267,379	千円	308,070	千円
繰延税金資産小計	1,732,784	千円	1,698,275	千円
評価性引当額	△82,008	千円	△81,986	千円
繰延税金資産合計	1,650,776	千円	1,616,289	千円
(繰延税金負債)
新リース会計移行差異	43,141	千円	40,126	千円
その他	273,361	千円	319,457	千円
繰延税金負債合計	316,502	千円	359,582	千円
差引:繰延税金資産の純額	1,334,274	千円	1,256,707	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年12月31日)		当事業年度 (2024年12月31日)
法定実効税率	30.4	%	30.4	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.7	%	1.6	%
住民税等均等割額	1.6	%	1.0	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.3	%	△0.3	%
その他	△1.1	%	△1.1	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	33.3	%	31.7	%