有価証券報告書-第53期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)	当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
関係会社株式及び出資金評価損	292百万円	292百万円
会社分割に伴う関係会社株式	8,865百万円	8,865百万円
土地再評価差額金	389百万円	271百万円
繰越欠損金	7百万円	104百万円
その他	148百万円	4百万円
繰延税金資産小計	9,703百万円	9,537百万円
評価性引当額	△9,703百万円	△9,537百万円
繰延税金資産合計	-百万円	-百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)	当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	31.0%	31.0%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.6%	0.2%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△33.9%	△30.0%
評価性引当額	6.9%	△1.2%
税率変更による期末繰延税金資産の増額修正	△4.9%	0.0%
その他	0.5%	△0.1%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	0.2%	△0.1%