有価証券報告書-第49期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
営業投資有価証券時価評価損	41百万円		-百万円
投資損失引当金	2,412		3,208
累積為替変動対応費用	115		58
未払事業税等	196		835
投資有価証券評価損	1,568		1,502
会員権評価損	20		20
退職給付に係る負債	133		130
税務上の繰越欠損金	106		107
その他	2,044		1,721
繰延税金資産小計	6,638		7,584
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△106		△107
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△4,279		△5,324
評価性引当額小計	△4,385		△5,432
繰延税金資産合計	2,252		2,152
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	27,151		28,026
その他	294		80
繰延税金負債合計	27,446		28,107
繰延税金負債の純額	25,194		25,955

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前連結会計年度(2020年3月31日)及び当連結会計年度(2021年3月31日)
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。