有価証券報告書-第34期(平成30年4月1日-平成31年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2018年3月31日)	当事業年度 (2019年3月31日)
(繰延税金資産)
関係会社株式評価損	3,273百万円	5,298百万円
貸倒引当金	538百万円	1,197百万円
投資有価証券評価損	1,146百万円	1,066百万円
賞与引当金	964百万円	1,005百万円
債務保証損失引当金	97百万円	390百万円
未払事業税	242百万円	241百万円
減価償却超過額	103百万円	163百万円
未払社会保険料	142百万円	150百万円
減損損失	92百万円	80百万円
その他	269百万円	353百万円
小計	6,871百万円	9,950百万円
評価性引当額	△5,187百万円	△8,078百万円
繰延税金資産合計	1,684百万円	1,871百万円
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金	△464百万円	△312百万円
その他	△6百万円	△7百万円
繰延税金負債合計	△470百万円	△319百万円
繰延税金資産の純額	1,213百万円	1,552百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2018年3月31日)	当事業年度 (2019年3月31日)
法定実効税率	30.86%	30.62%
(調整)
評価性引当額の増減	798.06%	1,833.06%
交際費・寄附金等永久に損金に算入されない項目	39.30%	163.72%
住民税均等割	37.58%	65.45%
源泉所得税	10.63%	3.48%
税率変更による影響額	10.82%	1.48%
法人事業税免除額等	△3.40%	△21.27%
受取配当金益金不算入	△57.95%	△28.47%
法人税額の特別控除	-%	△180.74%
外国子会社配当金益金不算入	△28.00%	△942.74%
その他	2.66%	△4.77%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	840.56%	919.82%