有価証券報告書-第47期(平成26年4月1日-平成27年3月31日)
金融商品関係
(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については短期的な預金等に限定し、適切な資産の運用収益の実現及び資産の健全性を図るため、安全性を基本としながら、流動性及び収益性も考慮した方法で運用管理を行っております。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
受取手形及び売掛金等は顧客等の信用リスクに晒されておりますが、与信管理規程等に従い、取引先ごとの期日管理及び残高管理等を行うとともに、信用状況等を把握することによってリスク低減を図っております。
また、投資有価証券は主として株式及び債券等であり、市場価格等の変動リスクに晒されておりますが、定期的に把握された時価や発行体の財務状況等を、取締役に報告しております。
また、上場株式等、時価のある有価証券については、四半期ごとに時価による評価を行っております。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次表のとおりであります。
なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含まれておりません。
前連結会計年度(平成26年3月31日)
(注) 1.金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
①現金及び預金
これらは、短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、帳簿価額を記載しております。
②受取手形及び売掛金、短期貸付金
これらは、短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、帳簿価額を記載しております。
また、貸倒懸念債権につきましては、個別に計上している貸倒引当金を控除した金額を記載しております。
③有価証券及び投資有価証券
これらの時価については、株式は取引所の価格によっており、債券は取引所の価格又は、取引金融機関等から提示された価格によっております。
なお、保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については、「有価証券関係」に記載のとおりであります。
④長期貸付金及び破産更生債権等
個別に回収可能性、回収見込等に基づき貸倒引当金を設定しているため、時価は連結決算日における連結貸借対照表価額から、貸倒見積額を控除した額に近似しており、当該価額をもって時価としております。
⑤ゴルフ会員権
時価の算定につきましては、ゴルフ会員権取扱店等における相場の仲値によっております。
なお、個別に計上している貸倒引当金を控除した金額を記載しております。
⑥支払手形及び買掛金
これらは、短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、帳簿価額を記載しております。
⑦社債、長期借入金
これらは、元利金額の合計額を残存期間及び信用リスクを加味した利率で割り引いた現在価値により算定しております。
⑧リース債務
元利金額の合計額を契約利子率等によって割り引いた現在価値により算定しております。
当連結会計年度(平成27年3月31日)
(注) 1.金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
①現金及び預金
これらは、短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、帳簿価額を記載しております。
②受取手形及び売掛金
これらは、短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、帳簿価額を記載しております。
また、貸倒懸念債権につきましては、個別に計上している貸倒引当金を控除した金額を記載しております。
③有価証券及び投資有価証券
これらの時価については、株式は取引所の価格によっており、債券は取引所の価格又は、取引金融機関等から提示された価格によっております。
なお、保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については、「有価証券関係」に記載のとおりであります。
④長期貸付金及び破産更生債権等
個別に回収可能性、回収見込等に基づき貸倒引当金を設定しているため、時価は連結決算日における連結貸借対照表価額から、貸倒見積額を控除した額に近似しており、当該価額をもって時価としております。
⑤ゴルフ会員権
時価の算定につきましては、ゴルフ会員権取扱店等における相場の仲値によっております。
なお、個別に計上している貸倒引当金を控除した金額を記載しております。
⑥支払手形及び買掛金、短期借入金、社債
これらは、短期間で決済又は償還されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、帳簿価額を記載しております。
⑦長期借入金
これらは、元利金額の合計額を残存期間及び信用リスクを加味した利率で割り引いた現在価値により算定しております。
なお、1年内返済予定の長期借入金を含めて記載しております。
⑧リース債務
元利金額の合計額を契約利子率等によって割り引いた現在価値により算定しております。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の連結貸借対照表計上額
(単位:千円)
3.金銭債権及び満期がある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成26年3月31日)
(注)長期貸付金、破産更生債権等償還予定が見込めない14,541千円は含めておりません。
当連結会計年度(平成27年3月31日)
(注)長期貸付金、破産更生債権等償還予定が見込めない14,609千円は含めておりません。
4.社債、長期借入金、リース債務及びその他の有利子負債の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(平成26年3月31日)
当連結会計年度(平成27年3月31日)
1.金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については短期的な預金等に限定し、適切な資産の運用収益の実現及び資産の健全性を図るため、安全性を基本としながら、流動性及び収益性も考慮した方法で運用管理を行っております。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
受取手形及び売掛金等は顧客等の信用リスクに晒されておりますが、与信管理規程等に従い、取引先ごとの期日管理及び残高管理等を行うとともに、信用状況等を把握することによってリスク低減を図っております。
また、投資有価証券は主として株式及び債券等であり、市場価格等の変動リスクに晒されておりますが、定期的に把握された時価や発行体の財務状況等を、取締役に報告しております。
また、上場株式等、時価のある有価証券については、四半期ごとに時価による評価を行っております。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次表のとおりであります。
なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含まれておりません。
前連結会計年度(平成26年3月31日)
連結貸借対照表計上額 | 時価 | 差額 | |
(千円) | (千円) | (千円) | |
現金及び預金 | 4,719,688 | 4,719,688 | ― |
受取手形及び売掛金 | 3,707,312 | ||
貸倒引当金 | △11,557 | ||
3,695,754 | 3,695,754 | ― | |
短期貸付金 | 100,000 | 100,000 | ― |
有価証券及び投資有価証券 | |||
その他有価証券 | 2,374,249 | 2,374,249 | ― |
長期貸付金 | 7,946 | ||
貸倒引当金 | △7,946 | ||
― | ― | ― | |
破産更生債権等 | 6,594 | ||
貸倒引当金 | △5,954 | ||
639 | 639 | ― | |
ゴルフ会員権 | 34,634 | 18,721 | |
貸倒引当金 | △799 | ||
33,835 | 18,721 | △15,114 | |
資産計 | 10,924,167 | 10,909,053 | △15,114 |
支払手形及び買掛金 | 994,728 | 994,728 | ― |
社債 | 35,000 | 34,777 | △222 |
長期借入金 | 507,875 | 498,548 | △9,326 |
リース債務 | 683,638 | 638,150 | △45,488 |
負債計 | 2,221,242 | 2,166,205 | △55,036 |
(注) 1.金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
①現金及び預金
これらは、短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、帳簿価額を記載しております。
②受取手形及び売掛金、短期貸付金
これらは、短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、帳簿価額を記載しております。
また、貸倒懸念債権につきましては、個別に計上している貸倒引当金を控除した金額を記載しております。
③有価証券及び投資有価証券
これらの時価については、株式は取引所の価格によっており、債券は取引所の価格又は、取引金融機関等から提示された価格によっております。
なお、保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については、「有価証券関係」に記載のとおりであります。
④長期貸付金及び破産更生債権等
個別に回収可能性、回収見込等に基づき貸倒引当金を設定しているため、時価は連結決算日における連結貸借対照表価額から、貸倒見積額を控除した額に近似しており、当該価額をもって時価としております。
⑤ゴルフ会員権
時価の算定につきましては、ゴルフ会員権取扱店等における相場の仲値によっております。
なお、個別に計上している貸倒引当金を控除した金額を記載しております。
⑥支払手形及び買掛金
これらは、短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、帳簿価額を記載しております。
⑦社債、長期借入金
これらは、元利金額の合計額を残存期間及び信用リスクを加味した利率で割り引いた現在価値により算定しております。
⑧リース債務
元利金額の合計額を契約利子率等によって割り引いた現在価値により算定しております。
当連結会計年度(平成27年3月31日)
連結貸借対照表計上額 | 時価 | 差額 | |
(千円) | (千円) | (千円) | |
現金及び預金 | 6,250,332 | 6,250,332 | ― |
受取手形及び売掛金 | 3,618,287 | ||
貸倒引当金 | △11,776 | ||
3,606,510 | 3,606,510 | ― | |
有価証券及び投資有価証券 | |||
その他有価証券 | 3,192,654 | 3,192,654 | ― |
長期貸付金 | 7,946 | ||
貸倒引当金 | △7,946 | ||
― | ― | ― | |
破産更生債権等 | 6,662 | ||
貸倒引当金 | △5,996 | ||
666 | 666 | ― | |
ゴルフ会員権 | 15,368 | 12,749 | |
貸倒引当金 | △799 | ||
14,569 | 12,749 | △1,820 | |
資産計 | 13,064,733 | 13,062,913 | △1,820 |
支払手形及び買掛金 | 1,028,822 | 1,028,822 | ― |
短期借入金 | 280,114 | 280,114 | ― |
社債 | 5,000 | 5,000 | ― |
長期借入金 | 581,145 | 569,645 | △11,499 |
リース債務 | 698,321 | 649,702 | △48,618 |
負債計 | 2,593,403 | 2,533,284 | △60,118 |
(注) 1.金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
①現金及び預金
これらは、短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、帳簿価額を記載しております。
②受取手形及び売掛金
これらは、短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、帳簿価額を記載しております。
また、貸倒懸念債権につきましては、個別に計上している貸倒引当金を控除した金額を記載しております。
③有価証券及び投資有価証券
これらの時価については、株式は取引所の価格によっており、債券は取引所の価格又は、取引金融機関等から提示された価格によっております。
なお、保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については、「有価証券関係」に記載のとおりであります。
④長期貸付金及び破産更生債権等
個別に回収可能性、回収見込等に基づき貸倒引当金を設定しているため、時価は連結決算日における連結貸借対照表価額から、貸倒見積額を控除した額に近似しており、当該価額をもって時価としております。
⑤ゴルフ会員権
時価の算定につきましては、ゴルフ会員権取扱店等における相場の仲値によっております。
なお、個別に計上している貸倒引当金を控除した金額を記載しております。
⑥支払手形及び買掛金、短期借入金、社債
これらは、短期間で決済又は償還されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、帳簿価額を記載しております。
⑦長期借入金
これらは、元利金額の合計額を残存期間及び信用リスクを加味した利率で割り引いた現在価値により算定しております。
なお、1年内返済予定の長期借入金を含めて記載しております。
⑧リース債務
元利金額の合計額を契約利子率等によって割り引いた現在価値により算定しております。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の連結貸借対照表計上額
(単位:千円)
区分 | 平成26年3月31日 | 平成27年3月31日 |
非上場株式 | 80,910 | 87,742 |
敷金及び保証金 | 357,283 | 366,434 |
3.金銭債権及び満期がある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成26年3月31日)
1年内 | 1年超5年以内 | 5年超10年以内 | 10年超 | |
(千円) | (千円) | (千円) | (千円) | |
現金及び預金 | 4,719,688 | ― | ― | ― |
受取手形及び売掛金 | 3,707,312 | ― | ― | ― |
短期貸付金 | 100,000 | ― | ― | ― |
合計 | 8,527,000 | ― | ― | ― |
(注)長期貸付金、破産更生債権等償還予定が見込めない14,541千円は含めておりません。
当連結会計年度(平成27年3月31日)
1年内 | 1年超5年以内 | 5年超10年以内 | 10年超 | |
(千円) | (千円) | (千円) | (千円) | |
現金及び預金 | 6,250,332 | ― | ― | ― |
受取手形及び売掛金 | 3,618,287 | ― | ― | ― |
合計 | 9,868,620 | ― | ― | ― |
(注)長期貸付金、破産更生債権等償還予定が見込めない14,609千円は含めておりません。
4.社債、長期借入金、リース債務及びその他の有利子負債の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(平成26年3月31日)
1年以内 (千円) | 1年超 2年以内 (千円) | 2年超 3年以内 (千円) | 3年超 4年以内 (千円) | 4年超 5年以内 (千円) | 5年超 (千円) | |
社債 | 30,000 | 5,000 | ― | ― | ― | ― |
長期借入金 | 127,980 | 104,841 | 76,944 | 63,740 | 47,142 | 87,228 |
リース債務 | 247,369 | 192,538 | 127,387 | 49,138 | 35,309 | 31,894 |
合計 | 405,349 | 302,379 | 204,331 | 112,878 | 82,451 | 119,122 |
当連結会計年度(平成27年3月31日)
1年以内 (千円) | 1年超 2年以内 (千円) | 2年超 3年以内 (千円) | 3年超 4年以内 (千円) | 4年超 5年以内 (千円) | 5年超 (千円) | |
短期借入金 | 280,114 | ― | ― | ― | ― | ― |
社債 | 5,000 | ― | ― | ― | ― | ― |
長期借入金 | 125,021 | 117,504 | 104,300 | 87,702 | 68,116 | 78,502 |
リース債務 | 266,287 | 199,671 | 95,395 | 58,399 | 53,974 | 24,593 |
合計 | 676,422 | 317,175 | 199,695 | 146,101 | 122,090 | 103,095 |