有価証券報告書-第53期(令和1年10月1日-令和2年9月30日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年9月30日)			当事業年度 (2020年9月30日)
(繰延税金資産)
たな卸資産評価損	9			7
退職給付引当金	652			656
関係会社株式評価損	27			18
投資有価証券評価損	45			45
未払費用	27			29
受注損失引当金	52			57
賞与引当金	138			169
その他	77			61
繰延税金資産小計	1,031			1,045
評価性引当額	△69			△68
繰延税金資産計	962			977
(繰延税金負債)
有価証券時価評価	△20			△28
繰延税金負債計	△20			△28
繰延税金資産の純額	941			949

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年9月30日)			当事業年度 (2020年9月30日)
法定実効税率	30.6			30.6
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.6			0.5
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△5.5			△5.7
評価性引当額の増減	△0.9			△0.0
住民税均等割	3.2			2.6
その他	△0.1			△0.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率	28.0			27.8