有価証券報告書-第50期(令和3年1月1日-令和3年12月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年12月31日)			当連結会計年度 (2021年12月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	29,295	千円		28,040	千円
未払事業税	19,446	千円		27,844	千円
受注損失引当金	2,755	千円		1,970	千円
退職給付に係る負債	278,869	千円		52,388	千円
長期未払金	97,272	千円		97,272	千円
関係会社出資金評価損	42,868	千円		42,868	千円
投資有価証券評価損	36,234	千円		36,009	千円
減価償却超過額	35,659	千円		29,223	千円
土地減損損失	112,662	千円		112,662	千円
のれん減損損失	58,473	千円		-	千円
その他	57,248	千円		79,179	千円
繰延税金資産小計	770,787	千円		507,459	千円
評価性引当額	△371,185	千円		△344,616	千円
繰延税金資産合計	399,602	千円		162,843	千円
繰延税金負債
退職給付に係る資産	△93,284	千円		△161,620	千円
固定資産圧縮積立金	△7,680	千円		△7,408	千円
その他有価証券評価差額金	△55,584	千円		△56,951	千円
その他	-	千円		△319	千円
繰延税金負債合計	△156,549	千円		△226,298	千円
繰延税金資産(負債)の純額	243,052	千円		△63,455	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2020年12月31日)			当連結会計年度 (2021年12月31日)
法定実効税率	30.6	%		30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.3	%		0.0	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.1	%		△0.0	%
寄附金の損金不算入額	0.4	%		0.3	%
住民税均等割	1.7	%		1.2	%
評価性引当額の増減	△2.0	%		1.1	%
その他	0.8	%		△0.1	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	31.7	%		33.2	%