訂正有価証券報告書-第53期(2024/01/01-2024/12/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2023年12月31日)			当連結会計年度 (2024年12月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	32,022	千円		82,812	千円
貸倒引当金	132,266	千円		137,487	千円
未払事業税	43,927	千円		38,022	千円
退職給付に係る負債	77,822	千円		31,002	千円
長期未払金	96,782	千円		96,782	千円
投資有価証券評価損	47,354	千円		49,067	千円
減価償却超過額	16,040	千円		9,639	千円
土地減損損失	112,662	千円		112,662	千円
その他	61,729	千円		78,669	千円
繰延税金資産小計	620,609	千円		636,147	千円
評価性引当額	△435,020	千円		△453,193	千円
繰延税金資産合計	185,589	千円		182,953	千円
繰延税金負債
退職給付に係る資産	△171,003	千円		△304,767	千円
固定資産圧縮積立金	△6,911	千円		△6,684	千円
その他有価証券評価差額金	△75,481	千円		△102,569	千円
その他	△1,066	千円		△2,277	千円
繰延税金負債合計	△254,462	千円		△416,299	千円
繰延税金資産(負債)の純額	△68,873	千円		△233,345	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2023年12月31日)			当連結会計年度 (2024年12月31日)
法定実効税率	30.6	%		30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.5	%		0.2	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.0	%		△0.0	%
寄附金の損金不算入額	0.3	%		0.5	%
住民税均等割等	1.0	%		0.8	%
賃上げ促進税制の適用による調整	-	%		△5.1	%
評価性引当額の増減	5.2	%		0.7	%
その他	0.2	%		△0.1	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	37.9	%		27.7	%