有価証券報告書-第51期(2022/01/01-2022/12/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2021年12月31日)			当連結会計年度 (2022年12月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	28,040	千円		28,229	千円
未払事業税	27,844	千円		41,565	千円
受注損失引当金	1,970	千円		2,224	千円
退職給付に係る負債	52,388	千円		39,809	千円
長期未払金	97,272	千円		96,782	千円
関係会社出資金評価損	42,868	千円		42,868	千円
投資有価証券評価損	36,009	千円		36,009	千円
減価償却超過額	29,223	千円		22,610	千円
土地減損損失	112,662	千円		112,662	千円
その他	79,179	千円		103,302	千円
繰延税金資産小計	507,459	千円		526,064	千円
評価性引当額	△344,616	千円		△371,574	千円
繰延税金資産合計	162,843	千円		154,490	千円
繰延税金負債
退職給付に係る資産	△161,620	千円		△76,000	千円
固定資産圧縮積立金	△7,408	千円		△7,152	千円
その他有価証券評価差額金	△56,951	千円		△69,148	千円
その他	△319	千円		-	千円
繰延税金負債合計	△226,298	千円		△152,301	千円
繰延税金資産(負債)の純額	△63,455	千円		2,188	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2021年12月31日)			当連結会計年度 (2022年12月31日)
法定実効税率	30.6	%		30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.0	%		0.1	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.0	%		△0.1	%
寄附金の損金不算入額	0.3	%		0.3	%
住民税均等割	1.2	%		1.3	%
評価性引当額の増減	1.1	%		1.0	%
その他	△0.1	%		0.4	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	33.2	%		33.7	%