有価証券報告書-第42期(2022/03/01-2023/02/28)
(有価証券関係)
※1 連結貸借対照表の「銀行業における有価証券」、「保険業における有価証券」、「投資有価証券」及び「買入金銭債権」について記載しております。
※2 「子会社株式及び関連会社株式」については、財務諸表における注記事項として記載しております。
1.売買目的有価証券
2.その他有価証券
前連結会計年度(2022年2月28日)
当連結会計年度(2023年2月28日)
3.当連結会計年度中に売却したその他有価証券
前連結会計年度(自 2021年3月1日 至 2022年2月28日)
当連結会計年度(自 2022年3月1日 至 2023年2月28日)
4.減損処理を行ったその他有価証券
売買目的有価証券以外の有価証券(市場価格のない株式等及び組合出資金を除く)のうち、当該有価証券の時価が取得原価に比べて著しく下落しており、時価が取得原価まで回復する見込みがあると認められないものについては、当該時価をもって連結貸借対照表計上額とするとともに、評価差額を当連結会計年度の損失として処理(以下「減損処理」という。)しております。
前連結会計年度における減損処理額は、499百万円(うち、社債499百万円)であります。
当連結会計年度における減損処理額は、1百万円(うち、株式1百万円)であります。
なお、減損処理にあたっては、当連結会計年度における時価が取得原価に比べ50%以上下落した場合には全て減損処理を行い、30%~50%程度下落した場合には、当該金額の重要性、回復可能性等を考慮して必要と認められた額について減損処理を行っております。
※1 連結貸借対照表の「銀行業における有価証券」、「保険業における有価証券」、「投資有価証券」及び「買入金銭債権」について記載しております。
※2 「子会社株式及び関連会社株式」については、財務諸表における注記事項として記載しております。
1.売買目的有価証券
(単位:百万円) |
前連結会計年度 (2022年2月28日) | 当連結会計年度 (2023年2月28日) | |
連結会計年度の損益に含まれた評価差額 | △788 | △1,548 |
2.その他有価証券
前連結会計年度(2022年2月28日)
種類 | 連結貸借対照表計上額(百万円) | 取得原価(百万円) | 差額(百万円) | |
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの | 株式 | 6,497 | 1,588 | 4,908 |
債券 | 9,135 | 9,069 | 65 | |
国債 | - | - | - | |
地方債 | 400 | 400 | 0 | |
短期社債 | - | - | - | |
社債 | 8,735 | 8,669 | 65 | |
その他 | 170,624 | 166,921 | 3,702 | |
外国証券 | 10,087 | 9,920 | 166 | |
その他 | 160,536 | 157,000 | 3,535 | |
小計 | 186,257 | 177,580 | 8,677 | |
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの | 株式 | 406 | 505 | △98 |
債券 | 187,270 | 188,605 | △1,334 | |
国債 | 68,331 | 69,436 | △1,104 | |
地方債 | - | - | - | |
短期社債 | 64,999 | 64,999 | - | |
社債 | 53,939 | 54,169 | △229 | |
その他 | 227,061 | 234,176 | △7,115 | |
外国証券 | 57,307 | 58,386 | △1,078 | |
その他 | 169,753 | 175,790 | △6,036 | |
小計 | 414,738 | 423,287 | △8,549 | |
合計 | 600,995 | 600,867 | 128 |
当連結会計年度(2023年2月28日)
種類 | 連結貸借対照表計上額(百万円) | 取得原価(百万円) | 差額(百万円) | |
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの | 株式 | 6,622 | 1,588 | 5,033 |
債券 | 984 | 983 | 0 | |
国債 | 984 | 983 | 0 | |
地方債 | - | - | - | |
短期社債 | - | - | - | |
社債 | - | - | - | |
その他 | 81,956 | 80,922 | 1,034 | |
外国証券 | 22,118 | 22,017 | 101 | |
その他 | 59,838 | 58,904 | 933 | |
小計 | 89,563 | 83,494 | 6,068 | |
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの | 株式 | 405 | 505 | △99 |
債券 | 177,269 | 186,674 | △9,404 | |
国債 | 82,227 | 89,446 | △7,219 | |
地方債 | 199 | 200 | △0 | |
短期社債 | 35,998 | 35,998 | - | |
社債 | 58,843 | 61,029 | △2,185 | |
その他 | 225,267 | 247,528 | △22,261 | |
外国証券 | 49,911 | 53,039 | △3,127 | |
その他 | 175,356 | 194,489 | △19,133 | |
小計 | 402,943 | 434,708 | △31,765 | |
合計 | 492,506 | 518,203 | △25,697 |
3.当連結会計年度中に売却したその他有価証券
前連結会計年度(自 2021年3月1日 至 2022年2月28日)
種類 | 売却額 (百万円) | 売却益の合計額 (百万円) | 売却損の合計額 (百万円) |
債券 | 48,155 | 245 | △63 |
国債 | 16,015 | 8 | △49 |
地方債 | - | - | - |
短期社債 | - | - | - |
社債 | 32,139 | 236 | △14 |
その他 | 52,320 | 928 | △582 |
外国証券 | 44,621 | 175 | △494 |
その他 | 7,699 | 753 | △88 |
合計 | 100,476 | 1,174 | △646 |
当連結会計年度(自 2022年3月1日 至 2023年2月28日)
種類 | 売却額 (百万円) | 売却益の合計額 (百万円) | 売却損の合計額 (百万円) |
債券 | 5,015 | - | △46 |
国債 | - | - | - |
地方債 | - | - | - |
短期社債 | - | - | - |
社債 | 5,015 | - | △46 |
その他 | 87,200 | 1,070 | △347 |
外国証券 | 41,268 | - | △65 |
その他 | 45,932 | 1,070 | △281 |
合計 | 92,216 | 1,070 | △393 |
4.減損処理を行ったその他有価証券
売買目的有価証券以外の有価証券(市場価格のない株式等及び組合出資金を除く)のうち、当該有価証券の時価が取得原価に比べて著しく下落しており、時価が取得原価まで回復する見込みがあると認められないものについては、当該時価をもって連結貸借対照表計上額とするとともに、評価差額を当連結会計年度の損失として処理(以下「減損処理」という。)しております。
前連結会計年度における減損処理額は、499百万円(うち、社債499百万円)であります。
当連結会計年度における減損処理額は、1百万円(うち、株式1百万円)であります。
なお、減損処理にあたっては、当連結会計年度における時価が取得原価に比べ50%以上下落した場合には全て減損処理を行い、30%~50%程度下落した場合には、当該金額の重要性、回復可能性等を考慮して必要と認められた額について減損処理を行っております。