訂正有価証券報告書-第43期(2023/03/01-2024/02/29)

(有価証券関係)
※1 連結貸借対照表の「銀行業における有価証券」、「保険業における有価証券」、「投資有価証券」及び「買入金銭債権」について記載しております。
※2 「子会社株式及び関連会社株式」については、財務諸表における注記事項として記載しております。
1.売買目的有価証券

(単位:百万円)

	前連結会計年度 (2023年2月28日)	当連結会計年度 (2024年2月29日)
連結会計年度の損益に含まれた評価差額	△1,548	894

2.満期保有目的の債券
前連結会計年度(2023年2月28日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(2024年2月29日)

	種類	連結貸借対照表計上額(百万円)	時価(百万円)	差額(百万円)
時価が連結貸借対照表計上額を超えるもの	国債	5,883	6,073	190
	地方債	-	-	-
	短期社債	-	-	-
	社債	-	-	-
	その他	-	-	-
	外国証券	-	-	-
	その他	-	-	-
	小計	5,883	6,073	190
時価が連結貸借対照表計上額を超えないもの	国債	-	-	-
	地方債	-	-	-
	短期社債	-	-	-
	社債	-	-	-
	その他	20,000	19,956	△44
	外国証券	20,000	19,956	△44
	その他	-	-	-
	小計	20,000	19,956	△44
合計		25,883	26,029	146

3.その他有価証券
前連結会計年度(2023年2月28日)

	種類	連結貸借対照表計上額(百万円)	取得原価(百万円)	差額(百万円)
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの	株式	6,622	1,588	5,033
	債券	984	983	0
	国債	984	983	0
	地方債	-	-	-
	短期社債	-	-	-
	社債	-	-	-
	その他	81,956	80,922	1,034
	外国証券	22,118	22,017	101
	その他	59,838	58,904	933
	小計	89,563	83,494	6,068
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの	株式	405	505	△99
	債券	177,269	186,674	△9,404
	国債	82,227	89,446	△7,219
	地方債	199	200	△0
	短期社債	35,998	35,998	-
	社債	58,843	61,029	△2,185
	その他	225,267	247,528	△22,261
	外国証券	49,911	53,039	△3,127
	その他	175,356	194,489	△19,133
	小計	402,943	434,708	△31,765
合計		492,506	518,203	△25,697

当連結会計年度(2024年2月29日)

	種類	連結貸借対照表計上額(百万円)	取得原価(百万円)	差額(百万円)
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの	株式	7,522	1,786	5,735
	債券	15,279	15,252	27
	国債	9,977	9,963	13
	地方債	-	-	-
	短期社債	-	-	-
	社債	5,302	5,288	14
	その他	239,728	234,292	5,435
	外国証券	47,433	47,154	278
	その他	192,294	187,137	5,156
	小計	262,530	251,331	11,199
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの	株式	217	307	△90
	債券	197,863	209,378	△11,515
	国債	145,636	154,445	△8,808
	地方債	-	-	-
	短期社債	-	-	-
	社債	52,226	54,933	△2,706
	その他	153,040	170,751	△17,711
	外国証券	46,725	48,633	△1,908
	その他	106,314	122,117	△15,803
	小計	351,120	380,437	△29,316
合計		613,651	631,768	△18,117

4.当連結会計年度中に売却したその他有価証券
前連結会計年度(自 2022年3月1日 至 2023年2月28日)

種類	売却額 (百万円)	売却益の合計額 (百万円)	売却損の合計額 (百万円)
債券	5,015	-	△46
国債	-	-	-
地方債	-	-	-
短期社債	-	-	-
社債	5,015	-	△46
その他	87,200	1,070	△347
外国証券	41,268	-	△65
その他	45,932	1,070	△281
合計	92,216	1,070	△393

当連結会計年度(自 2023年3月1日 至 2024年2月29日)

種類	売却額 (百万円)	売却益の合計額 (百万円)	売却損の合計額 (百万円)
債券	56,056	104	-
国債	56,056	104	-
地方債	-	-	-
短期社債	-	-	-
社債	-	-	-
その他	89,178	793	△208
外国証券	81,765	27	△208
その他	7,412	765	-
合計	145,234	897	△208

5.減損処理を行ったその他有価証券
売買目的有価証券以外の有価証券(市場価格のない株式等及び組合出資金を除く)のうち、当該有価証券の時価が取得原価に比べて著しく下落しており、時価が取得原価まで回復する見込みがあると認められないものについては、当該時価をもって連結貸借対照表計上額とするとともに、評価差額を当連結会計年度の損失として処理(以下「減損処理」という。)しております。
前連結会計年度における減損処理額は、1百万円(うち、株式1百万円)であります。
当連結会計年度における減損処理額はありません。
なお、減損処理にあたっては、当連結会計年度における時価が取得原価に比べ50%以上下落した場合には全て減損処理を行い、30%～50%程度下落した場合には、当該金額の重要性、回復可能性等を考慮して必要と認められた額について減損処理を行っております。