訂正有価証券報告書-第44期(2024/03/01-2025/02/28)

(有価証券関係)
※1 連結貸借対照表の「銀行業における有価証券」、「保険業における有価証券」、「投資有価証券」及び「買入金銭債権」について記載しております。
※2 「子会社株式及び関連会社株式」については、財務諸表における注記事項として記載しております。
1.売買目的有価証券

(単位:百万円)

	前連結会計年度 (2024年2月29日)	当連結会計年度 (2025年2月28日)
連結会計年度の損益に含まれた評価差額	894	374

2.満期保有目的の債券
前連結会計年度(2024年2月29日)

	種類	連結貸借対照表計上額(百万円)	時価(百万円)	差額(百万円)
時価が連結貸借対照表計上額を超えるもの	国債	5,883	6,073	190
	地方債	-	-	-
	短期社債	-	-	-
	社債	-	-	-
	その他	-	-	-
	外国証券	-	-	-
	その他	-	-	-
	小計	5,883	6,073	190
時価が連結貸借対照表計上額を超えないもの	国債	-	-	-
	地方債	-	-	-
	短期社債	-	-	-
	社債	-	-	-
	その他	20,000	19,956	△44
	外国証券	20,000	19,956	△44
	その他	-	-	-
	小計	20,000	19,956	△44
合計		25,883	26,029	146

当連結会計年度(2025年2月28日)

	種類	連結貸借対照表計上額(百万円)	時価(百万円)	差額(百万円)
時価が連結貸借対照表計上額を超えるもの	国債	-	-	-
	地方債	-	-	-
	短期社債	-	-	-
	社債	-	-	-
	その他	-	-	-
	外国証券	-	-	-
	その他	-	-	-
	小計	-	-	-
時価が連結貸借対照表計上額を超えないもの	国債	25,079	24,083	△996
	地方債	-	-	-
	短期社債	-	-	-
	社債	-	-	-
	その他	38,971	38,283	△688
	外国証券	38,971	38,283	△688
	その他	-	-	-
	小計	64,051	62,366	△1,685
合計		64,051	62,366	△1,685

3.その他有価証券
前連結会計年度(2024年2月29日)

	種類	連結貸借対照表計上額(百万円)	取得原価(百万円)	差額(百万円)
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの	株式	7,522	1,786	5,735
	債券	15,279	15,252	27
	国債	9,977	9,963	13
	地方債	-	-	-
	短期社債	-	-	-
	社債	5,302	5,288	14
	その他	239,728	234,292	5,435
	外国証券	47,433	47,154	278
	その他	192,294	187,137	5,156
	小計	262,530	251,331	11,199
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの	株式	217	307	△90
	債券	197,863	209,378	△11,515
	国債	145,636	154,445	△8,808
	地方債	-	-	-
	短期社債	-	-	-
	社債	52,226	54,933	△2,706
	その他	153,040	170,751	△17,711
	外国証券	46,725	48,633	△1,908
	その他	106,314	122,117	△15,803
	小計	351,120	380,437	△29,316
合計		613,651	631,768	△18,117

当連結会計年度(2025年2月28日)

	種類	連結貸借対照表計上額(百万円)	取得原価(百万円)	差額(百万円)
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの	株式	8,021	1,786	6,234
	債券	12,580	12,548	31
	国債	10,972	10,948	23
	地方債	-	-	-
	短期社債	-	-	-
	社債	1,608	1,600	8
	その他	207,757	203,650	4,106
	外国証券	32,920	32,697	222
	その他	174,837	170,953	3,883
	小計	228,359	217,986	10,372
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの	株式	201	308	△107
	債券	321,469	343,988	△22,518
	国債	257,092	274,399	△17,306
	地方債	-	-	-
	短期社債	-	-	-
	社債	64,376	69,588	△5,212
	その他	242,885	257,203	△14,318
	外国証券	81,131	82,512	△1,381
	その他	161,754	174,691	△12,936
	小計	564,556	601,500	△36,944
合計		792,915	819,486	△26,571

4.当連結会計年度中に売却したその他有価証券
前連結会計年度(自 2023年3月1日 至 2024年2月29日)

種類	売却額 (百万円)	売却益の合計額 (百万円)	売却損の合計額 (百万円)
債券	56,056	104	-
国債	56,056	104	-
地方債	-	-	-
短期社債	-	-	-
社債	-	-	-
その他	89,178	793	△208
外国証券	81,765	27	△208
その他	7,412	765	-
合計	145,234	897	△208

当連結会計年度(自 2024年3月1日 至 2025年2月28日)

種類	売却額 (百万円)	売却益の合計額 (百万円)	売却損の合計額 (百万円)
債券	26,505	248	△1,469
国債	26,001	244	△1,469
地方債	-	-	-
短期社債	-	-	-
社債	503	3	-
その他	144,328	4,006	△144
外国証券	91,878	260	△52
その他	52,449	3,745	△91
合計	170,833	4,254	△1,614

5.減損処理を行ったその他有価証券
売買目的有価証券以外の有価証券(市場価格のない株式等及び組合出資金を除く)のうち、当該有価証券の時価が取得原価に比べて著しく下落しており、時価が取得原価まで回復する見込みがあると認められないものについては、当該時価をもって連結貸借対照表計上額とするとともに、評価差額を当連結会計年度の損失として処理(以下「減損処理」という。)しております。
前連結会計年度及び当連結会計年度における減損処理額はありません。
なお、減損処理にあたっては、当連結会計年度における時価が取得原価に比べ50%以上下落した場合には全て減損処理を行い、30%～50%程度下落した場合には、当該金額の重要性、回復可能性等を考慮して必要と認められた額について減損処理を行っております。